德国华人如何用软件报税

Dr. Rich发布

又到一年报税的季节了,每年到这个时候我一想到又要报税了都是“又惊又喜”的。“惊”当然是因为这报税单填起来无论如何都是一张负担,“喜”则是因为我大部分情况下都能从“一向吝啬”的德国税务局要回一些钱来。有网友希望我能说一说怎么使用报税软件。德国的税务局提供了一个免费的报税软件叫ELSTER,不过由于其易用度比较低,我已经好久不用它了,所以这里只用一个我用过的收费报税软件为例,稍微介绍一下。本文主要适用于没大用过软件报税的朋友。

我到底用不用报税?

不知道有没有朋友觉得报税的过程很爽?反正对我来说这是一个折磨人的活儿。所以到底什么情况下才必须报税呢?其实考虑这个问题如果分别从纳税人和税务局的角度分别考虑,会非常有趣。

  • 在德国什么情况下某人有收入但不必须报税?

从你的角度:典型的雇员,使用1或4级税级,没有任何预先报备的免税额,没有任何投资,没有任何额外的抵税项目,没有国家补助,没有额外所得。

从税务局的角度:满足上面条件==这个人之前实际交的税比应该交的多,他不报税税务局就赚了,所以他不用非得报税。

  • 在德国什么情况下某人有收入必须报税?

从你的角度:有收入,并且不属于上面的情况。

从税务局的角度:满足上面条件==这个人之前实际交的税搞不好比应该交的少,欠钱要还的,所以他必须得报税。

所以我的观点就是,任何在德国有收入的华人朋友都应该去报税,因为如果你有报税义务而不报税,会被罚款。而如果你没有报税义务而不报税,你就赔了

怎么用软件报税

申报个人所得税,如果选择用软件报,税务局的说法叫做——数字化报税

数字化报税还分为两种,分别是:

  1. 无证书提交(ohne ELSTER-Zertifikat): 大部分内容可以通过软件提交,但是还需要打印简单的几页包括最重要信息的报税表(komprimierte Steuererklärung)
  2. 有证书提交:完全无纸化。

这个所谓的证书ELSTER-Zertifikat,就是一个用来验证你身份的电子凭证,软件读取后会获得更多的权限。这第一种无证书的方法由于权限低,最后还是得通过邮局进行邮递的,所以我个人比较喜欢第二种方法。但是第二种方法需要先申请数字证书才能报税,第一次申请它有点儿麻烦,但也算是一劳永逸的,我觉得还是值得的,具体步骤如下:

  1. 在税务局的报税官网www.elster.de上注册一个账户
  2. 填写包括税号在内的个人信息(网站并不会询问你的住址,因为税务局有这个信息)
  3. 用电子邮件接收激活码链接
  4. 点击收到的链接确认注册
  5. 用电子邮件再次接收一个Aktivierungs-ID一个超链接,同时另一个Aktivierungs-Code将自动通过邮递获得。注意一下这两个容易混淆的名字……
  6. 几天后得到那个Aktivierungs-Code后,回到上一步中的邮件中,点击链接,然后分别用Aktivierungs-Code和Aktivierungs-ID激活账户
  7. 所有数据都填写正确的情况下,就能够下载数字证书了。下载前,网站还会要求为证书设置一个密码。加载证书的时候可能会询问这个秘密。注意这个证书未来也会经常用到,所以一定要记住保存在了哪里。
  8. 接下来就可以用这个证书登录德国税务局的报税官网Elster了。当然也可以用于本地应用程序。

在申请Elster账户的同时,也会自动申请到一个Abrufcode,这个也是通过邮寄的,这可是个好东西,因为有了这个码,就可以通过软件自动从税务局导入你的很多税务数据,包括今年赚了多少钱,交了多少保险,Riester等等数据,就不用你自己填写了。

如果你和我一样不想使用官方提供的简陋的Elster软件,而是通过第三方软件,还需要在第三方软件里申请读取信息的权限,才能自动读入上面这些信息。在软件内申请只会,用之前得到的Abrufcode在Elster的网站上批准该申请即可

若是想通过自己的elster证书获取伴侣的年度税务信息,软件会自动申请一个新的Abrufcode,这个码也是通过邮寄获得的。得到这个码之后,填入软件即可。

使用WISO Steuer Sparbuch

我多年前用过税务局的免费官方软件,实在不太好用,得借助各种论坛的信息才填好,花了好多时间,而且没有任何省税提示。所以我现在使用收费软件,结果发现之前用免费软件时我自己潜心研究的可退税项目还是不够全面,收费软件光是提醒我申请的额外抵税项目,就把买软件的钱一下子又省回来了。

由于我个人需要报税的项目比较多,所以选择了WISO Steuer Sparbuch这个软件。这个软件可以完成雇员工资收入、房东的租金收入、私营业主的增值税等等的报税工作。如果你也想买它,在德国亚马逊上就有卖的,点这里就可以打开。另外还可以在idealo比价

如果你只有工资收入的话,完全可以选择功能更少但是更便宜的软件,比如Buhl tax德国亚马逊链接idealo比价链接。注意这些软件名称后面都带有年份,今年是2020年,需要给2019年报税,你应该选用2020版本的软件。

WISO Steuer Sparbuch这个软件安装完了大概界面就是下面这样的,可以看到各种各样的功能。我还没安装2020版的软件,这里演示的是2019版的。可以看到界面上包括给2018年各种项目的报税功能,和给2019年进行预报税项目。对于上班族最重要的就是最上面的Einkommensteuererklärung功能了。

报税软件初始界面

这个软件自带一个税务相关的电子书,里面包含了比如各种避税的实用小贴士,如果对研究抵税效目有兴趣,读一读很有帮助。

报税软件自带的电子书

报税软件最重要的功能当然是报税啦。启动WISO的新报税单之后,我觉得最有用的就是所谓的Interview采访模式。该模式下首先需要输入自己的重要信息,然后软件就像一个虚拟报税师一样会问你一些问题,以帮你填写报税单,这样就省了很多心思。比如会问你是不是有孩子、使用什么交通工具上班等等。在这个模式下,你根本不用考虑税务局原本那个复杂的报税单到底长成什么样子的。

选择收入支出的种类

当然可以报税的项目太多了,它也没必要每个点都询问你有没有,所有还会像下面的界面这样先问问你有什么样的收入和支出,比如作为标准的工薪族,当然是工资最重要了,而如果你还有股票或者房地产,也要相应的选上,而支出则可能是比如给孩子的支出等等。

如果你像我上面说的那样,申请了证书,那么工资收入以及社保支出,软件都会自动从税务局获取。需要填写的基本上就是其他收入以及支出了。它会根据你的情况非常详尽地询问所有可能抵税的支出,而且还配有视频解说和文字解说。比如下图就是讲解如果你家里请了工人来干活,比如修水管等等,那么也可以部分抵税的。

报税软件内自带的视频讲解

前几天还有读者问我什么Vermögenswirksame Leistungen,这些东西这个软件都会进行详尽地解释。相对于某些报税师,只会告诉你把所有Rechnung都拿来,这个软件在这方面可是要好多了,因为我怎么会知道到底应该给他什么账单呢?在H&M买衣服的账单难道也应该拿过去不成?

讲解Vermögenswirkungsame Leistungen

用好的收费软件的一大好处就是自己不用思考太多。我的意思不是说通过自己的钻研无法研究透怎么用免费软件进行报税,而是收费软件可以帮助我们节省时间和精力。举两个小栗子,比如软件会把所有税务局默认可以抵税的项目都帮你填上。又比如计算上班路费的时候,软件会自动根据之前填写的工作地址和家庭住址计算上班的距离,理论上你根本不用自己算的。当然喜欢折腾的朋友也可以自己用地图看啦。

上班路费报税

在填好整个报税表之后,这个软件还有一个优化税务的功能,它会把各个报税大项列在表里,其中还有可能优化的部分会被绿色箭头标识,如下图

税务优化

点击可以优化的项目,还会显示如下图的“进度条”,拖动它即可显示你在增加该项目的支出之后,能够多得到多少退税。比如下图例子中的进度条显示,我已经在该项目下填入了36欧元,如果我加入54欧元,还能多省12欧元。另外这个项目里有一个6000欧元的上限,显示超过这个值就没有意义了。

我觉得这个优化功能更多的意义应该是帮助我们理解德国的个人税务问题,这样我们以后就可以更清楚地知道,哪些项目未来为了省税的目的,应该当年就花出去,而哪些项目适合稍微推迟几个月在新的一年里在施行。

比如意外花销außergewöhnliche Belastungen这个项目,往往总额需要达到你收入的一定比例之后,才会被税务局考虑进去。应用这个优化功能,你就能更好地理解这个项目是如何计算的了,假如未来真的有这种花销,而又是可以选择在哪一年里支出,你就知道该怎么使用这个花销才能在税务上是最优的。

另外在德国夫妻两个人是可以自行选择到底在一起缴税还是分开缴税的,这两种情况一般需要缴纳的税额是不同的,这个软件就会自动把各个情况都计算一遍,并且以列表的形式告诉你各种情况都需要交多少税金,以帮助你做出最适合的决定。

在使用这个软件完成报税单的填写后,软件还会自动生成一个Check list,让你检查一下这些报税项目需要的凭证是否齐全,这也是一个非常实用的功能,它还会帮你区分,哪些凭证是你必须交给税务局的,而哪些可以暂时不交,以及哪些完全不需要交(你懂的)

有没有英文报税的方法?

有些朋友可能德语还有些问题,希望能用英文的报税软件,那么可以试一试Taxfix。它不是需要安装电脑程序的传统解决方案,而是网页解决方案。你不需要进行任何安装就能用,这一点挺有吸引力的。

另外这个网站不需要你先花钱买软件,而是采取了“先尝后买”的策略。你可以先把所有的东西填好了,看一看能退税多少钱,如果退的高过网站服务费用(我写本文时是34.99欧元),你才需要花钱。(当然如果你的德语够好,还是最好用其他德语的软件,因为毕竟更便宜一些)

Taxfix

有没有软件解决不了的问题?

这些网站或者报税软件能解决所有报税的问题吗?很遗憾并不能,依然有一小部分人可能需要有“真的人”来解答一些不常见的复杂问题。我偶尔就需要找我的税务师询问一些问题的。但是我觉得即便复杂的问题,大部分情况下也不一定就意味着需要把整个报税的工作都扔给报税师的。

如果你的问题描述起来比较简单,不需要出示很多文件,那么有一些网上的税务师就能解决你的问题。我个人用过的一个提供相关服务的网站是yourxpert.de,除此之外当然还有几个别的。在这种网站上你可以看到各个税务师都擅长什么领域,可以查看用户对他们的评论等等。

使用这种网站服务的时候我最看重的有两点:一个是他们能够按照分钟计费。要知道一般的税务师都是每15分钟计费一次的。我去年用过两次网上税务服务,一共只花了10欧元左右。另一个是你可以随时和税务师电话连线,而不用像传统税务师一样还得约时间。

但是如果问题比较复杂,比如如果你打算计划一下未来大规模装修出租房的报税来抵一下刚刚得到的巨额遣散费等等,那么可能真的还得需要一个能面对面谈的税务师了。这种联系方式最好是通过询问朋友获得啦。

关于德国个税的,另一个德国公众号“法兰五道口”有一篇非常好的文章《德国个人所得税简介》,值得读一下。如果你的学费还没抵税,可以读一下怎么抵税,另外别忘了请同事吃饭也能抵税

总结

如果你对研究报税非常有热情,那么当然是可以通过税务局的免费软件Elster进行报税了,但是使用收费软件会让整个报税的过程更加省时省力。如果你只需要报个人所得税,那么最简单的软件比如Buhl tax就够用了,如果你还有其他收入,那么可以试试WISO Steuer Sparbuch,这可能是报税软件里最强大的一款了。如果你更倾向于用英文进行报税,那么网站解决方案如Taxfix是值得考虑的。

上文中提到的软件和网站链接:

德国税务局报税官网:Elster官网

Buhl tax德国亚马逊链接idealo比价链接

WISO Steuer Sparbuch德国亚马逊链接idealo比价链接

Taxfix: 官网


作者:Dr. Rich 财富德国 (转载请获本人授权,并注明作者与出处)

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分类: 理财基础

4 条评论

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Jiang · 2020年3月3日 11:31

哇!这么快!我根本没期待你会有时间回复,多谢多谢!我除了在你这里看到说flatex要收年费之类,也在其他网站看到了他们好像要收custody fee之类的,太不划算了。我也是没办法,其实我在网上做了不少功课,发现degiro和interactive broker还不错,但是申请了之后都杳无音信,打电话过去也说无能为力,说不了解情况,说我只能等消息,这都快两个月了(网上说最多3天开通账户)。 我在美国用的是tastyworks,不知道你听说过没有,我刚开户时他们还每笔交易固定5美元费用,现在都免费了,每笔交易基本就是交一下SEC的费用,少则几美分,最多几十美分,很好用。但是没想到在欧洲开个股票账户这么难。我看好像etoro评价不错,但也看到那么多人说是个骗局,所以在塞浦路斯监管之类的。我有时候搞不清楚为什么有些broker按照客户持有股票的价值按一定百分比收费,我大概算一下每年要交很多钱啊,那客户还怎么盈利啊。你好像不投资股票,只做etf是吧?

    Dr. Rich

    Dr. Rich · 2020年3月3日 23:10

    德国媒体也不理解flatex的操作,挺多人都开始换券商了,我怀疑它家希望只留住喜欢经常交易的人吧。我现在不投资股票,如我的文章里写的,因为在我看来投资个股意义不大,还费劲,我比较懒

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Jiang · 2020年3月2日 21:25

Dr. Rich,

你好,我是你的一名忠实读者,我之前是在美国读书工作,刚来德国不久,所以很多不懂,看了你的网站文章学到了很多东西,在此表示非常感恩!我每次都点几个你网页的广告,虽然没有买广告里的汽车,但也希望能给你增加广告收入吧。有几个问题想请教你一下,如果你能回答一下那就太感谢啦!

flatex的收费标准说买德国股票(大约6.5美元)比买美国股票(大约17美元)手续费便宜很多,我的问题是苹果公司在法兰克福上市的股票APC.DE(不是在纽约上市的APPL)算美国股票还是德国股票?如果算德国股票的话买APC.DE手续费划算多了,这两只股票涨跌基本一致的。

你说的那个收费的报税软件(WISO或者Buhl Tax,我有股票收入,而且账户在美国,可能比较麻烦,估计需要用WISO了,我都不敢想2018年的税我的税务师帮我报完后会收我多少钱)有没有保存功能?因为我德语比较差,估计要花好多天时间才可能完成。另外软件是否可以最后生成一个pdf文件,然后我有机会可以浏览一下全部细节?

不论你有没有时间回答,我都十分感谢从你那里学到了那么多知识。祝你新年新气象!

Jiang

    Dr. Rich

    Dr. Rich · 2020年3月2日 21:41

    多谢关注和厚爱!Flatex的收费标准并不是按照公司是哪国公司,而是是哪里的交易所。按照3月起生效的价格表,股票交易似乎不再区分交易所,一律5.9欧元的交易费,在美国的交易所,在单次交易额超过4万欧元的情况下还要额外收取万4的手续费以及交易所费用。这所有的费用具体是多少,你只需要选择完股票再选择交易所,然后填写完订单,即可通过kostendetails那里看到具体的费用了。它家就如我网站上写的,保存证券不再免费了,我觉得你可以考虑换一家的,买新的股票就不要用它家了。
    WISO是可以保存的,而且你可以保存多个版本(也可能是最多5个,我只保存过2个)而且可以随时输出PDF,除了给你看的易读版本,还有给税务局的完整版,都可以保存pdf,非常方便,用起来真的是舒爽无比

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