华人如何用德国报税软件简化报税

又到一年报税的季节，每这个时候我都“又惊又喜”。“惊”的是报税单填起来是个负担，“喜”的则是大部分情况下都能从“吝啬”的德国税务局要回一些钱来。

有网友希望我说一说怎么使用报税软件。德国税务局提供一个免费的报税软件叫ELSTER，由于其易用度比较低，我已经好久不用它了，所以我只能用我使用的收费报税软件为例介绍一下。本文适用于没怎么用过软件报税的朋友。

透明化提示：引入亚马逊的链接属于Affiliate-Links。

你到底用不用报税？

有没有朋友觉得报税的过程很爽？对我来说这是一个折磨人的活儿。到底什么情况下必须报税呢？考虑这个问题如果分别从纳税人和税务局的角度考虑，非常有趣。

• 在德国什么情况下某人有收入但不必须报税？

从你的角度：典型的雇员，使用1或4级税卡，没有预报的免税额，没有投资，没有额外的抵税项目，没有国家补助，没有额外收入。

从税务局的角度：满足上面条件==这人实际交的税比应该交的多，他不报税税务局就赚了，所以他不必须报税。

• 在德国什么情况下某人必须报税？

从你的角度：有收入，并且不属于上面的情况。

从税务局的角度：满足上面条件==这个人之前实际交的税有可能比应该交的少，欠钱要还的，他必须得报税。

所以我的观点就是，任何在德国有收入的华人朋友都应该去报税，因为有报税义务而不报税，你会被罚款，而没有报税义务就不报税，你就赔了。

德国报税软件如何操作

用软件申报个人所得税，税务局的说法是——数字化报税。

数字化报税还分为两种，分别是：

1. 无证书提交(ohne ELSTER-Zertifikat): 大部分内容可以通过软件提交，但是还需要打印简单的几页报税表寄给税务局(komprimierte Steuererklärung)
2. 有证书提交：完全无纸化。

无证书的方法由于权限低，最后还是得通过邮局进行邮递的。第2种方法则是用数字证书ELSTER-Zertifikat来验证身份，软件读取证书后会获得更多权限，实现完全数字化报税。我比较喜欢第二种方法。

第二种方法需要先申请数字证书，第一次申请它有点儿麻烦，但一劳永逸，具体步骤如下：

1. 在税务局的报税官网www.elster.de上注册一个账户
2. 填写包括税号在内的个人信息（网站并不询问住址，因为税务局有这个信息）
3. 用电子邮件接收激活码链接
4. 点击收到的链接确认注册
5. 用电子邮件再次接收一个Aktivierungs-ID和一个超链接，同时另一个Aktivierungs-Code将自动通过邮递获得。注意一下这两个容易混淆的名字……
6. 几天后得到Aktivierungs-Code后，回到上一步中的邮件中，点击链接，分别用Aktivierungs-Code和Aktivierungs-ID激活账户
7. 所有数据都填写正确的情况下，就能够下载数字证书了。下载前，网站会要求为证书设置一个密码。以后加载证书的时候会询问这个秘密。这个证书未来也经常会用到，所以一定要保存好。
8. 接下来就可以用证书登录德国税务局的官网Elster了。当然也可以用于本地应用程序。

在申请Elster账户的同时，还会得到一个Abrufcode，这也是通过邮寄的。它可是个好东西，因为有了这个码，就可以自动通过软件从税务局导入的很多税务数据了，包括今年赚了多少钱，交了多少保险，Riester保险等等数据，就不用自己填了。

如果我一样不想使用官方简陋的Elster软件，而是通过第三方软件，还需要在第三方软件里申请读取信息的权限，才能自动读入信息。这个权限只需软件内申请即可，然后登录Elster的网站用Abrufcode批准该申请即可。

若想通过自己的elster证书获取伴侣的年度税务信息，软件会自动申请一个新的Abrufcode，这个码也通过邮寄获得的。得到这个码之后，填入软件即可。

使用WISO Steuer Sparbuch

我多年前用过税务局的免费软件，得借助各种论坛的信息才填好，实在不太好用，花了好多时间，而且没有任何省税提示。我使用收费软件后，发现之前用免费软件时我自己潜心研究的可退税项目还是不够全面，光是提醒收费软件申请的额外抵税项目，就把买软件的钱省回来了。

由于我需要报税的项目比较多，所以选择了WISO Steuer。这个软件可以完成雇员工资收入、房东的租金收入、私营业主的增值税等等的报税工作。如果你也想买它，在德国亚马逊上就有卖的，这里有直达链接。另外还可以安装camelcamelcamel亚马逊历史价格插件，等更便宜了再买。

如果你只有工资收入的话，可以选择功能少但是更便宜的软件，比如Buhl tax（德国亚马逊链接）。这些软件名称后面都带有年份，如果需要给2021年报税，需要选用2022版本的软件，同理，如果需要给2022年报税，要买2023年的。

WISO Steuer的界面如下图，这里演示的是2019版的。可以看到界面上包括给2018年各种项目的报税功能，还有给2019年预报税项目。对于上班族最重要是第一行Einkommensteuererklärung功能了。

这个软件自带一个电子书，包含了各种避税实用小贴士，如果对研究抵税效目有兴趣，读一读很有帮助。

我觉得WISO最有用的是Interview采访模式。该模式下首先需要输入自己的信息，然后软件就像一个虚拟报税师一样会问你一些问题，帮你填写报税单，这样就省了很多心思。比如会问你是不是有孩子、使用什么交通工具上班等等。在这个模式下，根本不用考虑税务局原本那个复杂的报税单是什么样子的了。

可以报税的项目太多了，它没必要询问你每个点，所有还会像下面的界面这样先问问你有什么样的收入和支出。如果你还有股票或者房地产，也要相应的选上，而支出则可能是给孩子的支出等。

如果你申请了上面说的证书，软件会自动从税务局获取工资收入以及社保支出。需要填写的只是其他收入以及支出了。它会根据你的情况详尽地询问所有可能抵税的支出，还配有视频解说和文字解说。下图就是讲解如果你家里请了工人来干活，比如修水管等等，那么也可以部分抵税的。

前几天还有读者问我什么是Vermögenswirksame Leistungen，这个软件也会详尽地解释它。而某些报税师，只会让你把所有Rechnung拿来。可我怎么知道应该给他什么账单呢？在H&M买衣服的账单难道也应该拿过去不成？在这方面这个软件要好多了。

用好的收费软件自己就不用思考太多。我也不是说通过钻研无法参透怎么用免费软件报税，而是收费软件可以帮助我们节省时间和精力。举两个小栗子，软件会把所有税务局默认可以抵税的项目都帮你填上，计算上班路费的时候，软件会自动根据工作地址和家庭住址计算上班的距离，理论上根本不用自己算了。

填好整个报税表之后，这个软件还有一个优化税务的功能，它会把各个报税大项列在表里，其中还有可能优化的部分会被绿色箭头标识，如下图

点击可以优化的项目，还会显示如下图的“进度条”，拖动它即可显示你在增加该项目的支出之后，能够在得到多少退税。比如下图例子中的进度条显示，我已经在该项目下填入了36欧元，如果我加入54欧元，还能多省12欧元。另外这个项目里有一个6000欧元的上限，显示超过这个值就没有意义了。

这个优化功能的意义是帮助理解德国的税务系统，这样未来就可以更清楚地知道，出于省税的目的，哪些项目应该当年就花出去，而哪些项目适合稍微推迟到新的一年里再施行。

比如意外花销außergewöhnliche Belastungen这个项目，需要总额达到收入的一定比例之后，才会被税务局考虑。应用这个优化功能，就能更好地理解这个项目是如何计算的了。假如未来真的有这种花销，而又是可以选择在哪一年里支出，就知道该怎么花才能在税务上最优。

在德国夫妻两人可以自由选择是在一起缴税还是分开缴税的，一般这两种情况需要缴纳的税额是不同的。这个软件就会自动把各个情况计算一遍，并且以列表的形式告诉你各种情况都需要交多少税金，帮助你做出最适合的决定。

在使用这个软件完成报税单的填写后，软件还会自动生成一个Check list，让你检查一下这些报税项目需要的凭证是否齐全。它还会帮你区分，哪些凭证是必须交给税务局的，而哪些可以暂时不交，甚至哪些完全不需要交（你懂的）。

有没有英文报税的方法？

有些朋友可能德语还有些问题，希望能用英文甚至中文的报税软件，可以试一试网页报税Smartsteuer。它不需要安装电脑程序，是网页解决方案，也就是不需要安装就能用，这一点挺有吸引力的。

另外这个网站不需要先花钱买软件，而是采取了“先尝后买”的策略。

可以先把所有的表格填好了，看一看能退税多少钱。如果退的高过网站服务费用（我写本文时是39.99欧元），你才需要花钱。（当然如果你的德语够好，还是最好用上面提到的德语软件，毕竟更便宜一些）

我发现它家主页上好像没有转换成英文的按钮，必须点击Steuererklärung starten按钮（进入报税页面），才能在网页的最下面选择语言，里面居然还有中文选项。

有没有软件解决不了的问题？

这些报税软件能解决所有报税的问题吗？很遗憾并不能，有时候还算需要“真人”来解答一些复杂问题。我偶尔也需要找我的税务师询问问题。

但是我觉得即便有复杂的问题，也不意味着需要把整个报税的工作都扔给报税师的。

如果问题比较复杂，比如计划一下未来大规模装修出租房的税务策略，那么可能还得有一个能面对面谈的税务师。这种联系方式最好是通过询问朋友获得啦。

德国公众号“法兰五道口”有一篇非常好的关于德国个税的文章《德国个人所得税简介》，值得读一下。如果你的学费还没抵税，可以读一下怎么抵税，另外别忘了请同事吃饭也能抵税。

安全便宜的税务顾问服务

如果你的问题描述起来比较简单，不需要出示很多文件，有一些网上的税务师就能解决你的问题。我用过的一个提供相关服务的网站yourxpert。网站上你可以查看各个税务师都擅长什么领域，可以查看用户对他们的评论等。

这个网站有一个我特别喜欢用的功能，就是免费的评估功能（Kostenlose Ersteinschätzung点这里就可以直接打开）。简单说就是，我们可以在这个网站上详细描述自己的问题，网站的每一个专家都可以查看我们的问题，并且给一个大概的解决方法，以及详细解决方案的报价。

比如我最近有一个比较难得一见的税务问题，不知道自己常用的税务师是否擅长这么刁钻的问题，就在这个网站上提问了。得到了两个答案，都说我的方案没问题，并给出50欧元的固定价格报价。我就选了更快的那个税务师联系上了。

他很快给我打了电话，详细地给我提供了更多的指导，并且又单独发了一封邮件把内容总结了一下，非常让我满意。

这个网站除了固定费率模式，另一种收费模式还有两点很让我欣赏：一是他们也可以按分钟计费。而一般的线下税务师都是每15分钟计费一次。我用过两次这种模式的咨询服务，一共只花了10欧元左右。另一个是随时可以和税务师电话连线，不用像传统税务师那样约时间。

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数字化的税务师服务

最近我又发现一个叫steuermachen的网站，可以在线提交各种文件之后，让他们的税务师帮我们报税，省去了自己填表的麻烦。因为这个实际上还是有专业人员在操作，而不是我们自己填表，所以价格也比上面的几个软件贵了很多，好处就是省去了自己填表的麻烦，对语言的要求也降低了很多。

按照steuermachen自己的说法，他们的收费是按照客户税前收入分级计算的，我随便填了一个4万欧元的睡前收入，给出的预估费用是189欧元，就请税务师这件事来说，这个费用还真是不贵，大概也就是大律师事务所1小时的费用。需要注意的是，这只是预估的费用，如果客户的情况复杂，他们有可能要求增加费用，但这种情况下，他们也会事先通知客户可能增加的费用，客户也就可以选择要不要继续使用他们的服务了。

因为我自己没用过这个网站的服务，暂时没办法评价服务质量的好坏。作为参考，在德国人分享经验的网站trustami上，这个steuermachen网站的评价还不错。如果你有相关的使用经验，欢迎在本文下方给我留言，和其他在德国的中国朋友分享一下！

总结

如果你对研究报税有热情，当然可以通过税务局的免费软件Elster进行报税，但是使用收费软件会让整个报税的过程更加省时省力。如果只需要报个人所得税，最简单的软件比如Buhl tax就够用了。

如果还有其他收入，可以试试WISO Steuer Sparbuch，这可能是商用报税软件里最强大的一款了。

如果你倾向于用英文进行报税，网站解决方案如Smartsteuer值得考虑。

不要因为发现自己交的税很多就懊恼哦，因为交的税多的原因正是你赚得多呀。这种情况下，也许应该考虑一下投资房地产或者通过ETF指数基金投资股市让钱为你工作，让你的收入更上一层楼。欢迎阅读我的投资房地产方面的文章和ETF指数基金方面的文章。

上文中提到的软件和网站链接：

下面列出来本文中提到的各种软件和网站的链接，你可以现在点击心仪的链接看一看目前的价格或者网页界面，也可以以后想起来了在通过搜索引擎搜索一下这些软件。

德国税务局报税官网：

Buhl tax 2023：2023版本是为2022年报税的软件

Buhl tax 2024：2024版本是为2023年报税的软件

WISO Steuer 2023：2023版本是为2022年报税的软件

功能最全面的版本，如果有副业或者出租房，应该考虑这个版本。

WISO Steuer 2024：2024版本是为2023年报税的软件

功能最全面的版本，如果有副业或者出租房，应该考虑这个版本。从2024版开始不再区分操作系统了，买一个也可以在多台操作系统安装甚至在线使用。

Smartsteuer官网

网上税务师 yourxpert

数字化的税务师报税服务Steuermachen

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作者：Dr. Rich 财富德国 （转载请获本人授权，并注明作者与出处）

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