如果想退休前取出Altersvorsorgedepot还划算吗？
退休前取出并且不用于自住房，则构成所谓的schädliche Verwendung，需要归还给德国政府，再加上交了多年的Depot管理费，是否这种情况Altersvorsorgedepot还划算呢？答案是肯定的，我做了一个网页计算器，你可以自己对比同样的投资放在普通Depot和Altersvorsorgedepot，并且在Altersvorsorgedepot出现schädliche Verwendung的情况下，多年以后两者收益如何。需要注意的是，我这里只考虑最简单的情况，有孩子的Kinderzulage之类的情况没有考虑进去，不过说回来，这个只会让Altersvorsorgedepot更划算。
Depot-Vergleich bei schädlicher Verwendung
提前解约（违约使用）情况下的定投对比
Regelwerk / 规则:
1. Günstigerprüfung: Zulage vs. Steuerersparnis (Einzahlung + fiktive Zulage) * Steuersatz. 最有利方案比较：补贴与节税额（缴款额 + 虚拟补贴）× 税率。需要注意的是，计算节税的时候，最多可以考虑1800欧元的自己的投资额。也就是对于无孩人士，超过2340欧元的实际投资（自己掏钱+补贴）就没有更多额外退税了，但依然可以有资本利得税的递延
2. Teilfreistellung (TFS) gilt nur im normalen Depot. Bei Kündigung des AV-Depots (schädliche Verwendung) werden Gewinne zu 100% versteuert.部分免税（TFS）仅适用于普通证券账户。若终止AV证券账户（因不当使用），收益将全额征税。
3. Wir vergleichen bei beiden Modellen exakt denselben Netto-Aufwand (Out-of-pocket).我们对比了这两款产品完全相同的净支出（自付费用）
1. Günstigerprüfung: Zulage vs. Steuerersparnis (Einzahlung + fiktive Zulage) * Steuersatz. 最有利方案比较：补贴与节税额（缴款额 + 虚拟补贴）× 税率。需要注意的是，计算节税的时候，最多可以考虑1800欧元的自己的投资额。也就是对于无孩人士，超过2340欧元的实际投资（自己掏钱+补贴）就没有更多额外退税了，但依然可以有资本利得税的递延
2. Teilfreistellung (TFS) gilt nur im normalen Depot. Bei Kündigung des AV-Depots (schädliche Verwendung) werden Gewinne zu 100% versteuert.部分免税（TFS）仅适用于普通证券账户。若终止AV证券账户（因不当使用），收益将全额征税。
3. Wir vergleichen bei beiden Modellen exakt denselben Netto-Aufwand (Out-of-pocket).我们对比了这两款产品完全相同的净支出（自付费用）
