德国儿童免费券商Junior Depot对比

在德国,给自己的孩子单独开设一个Depot用来买证券,可能是一个非常好的主意,兼具省税、培养孩子财商和赠与孩子资产的目的

注意:几乎所有券商的免费政策都只针对基金定投。本列表不保证实时性和绝对正确。

在选择儿童券商之前,也可以先读一下我对普通券商的评测,因为实际上儿童帐户和普通帐户没有实质区别。如果还有其他疑问,欢迎给我留言。

为什么要单独给孩子开证券帐户?

想给孩子攒一笔钱

很多父母希望给孩子攒一笔钱,可能是未来上大学的钱,可能是未来结婚的钱,也可能是创业基金。在德国,父母给孩子钱,也是需要缴纳赠与税的,但有一个免税额,目前是10年内父母每个人可以免税赠与每个孩子40万欧元。所以如果细水长流地慢慢把资产转移给孩子,可能未来能避免一大税务负担。

提高孩子的财商

通过给孩子开设Depot买证券的方式,可以顺便提高孩子的财商,让孩子明白钱除了花掉,还可以用来投资,给孩子的未来打下更好的基础。

利用孩子的免税额每年多省几千欧元税款

在德国每个人都是有Grundfreibetrag这个免税额度的,在2021年这个免税额是9744欧元,如果收入低于这个数字,就完全不用交税。但如果孩子没有收入,就没办法利用这个免税额了。

如果证券在父母自己的depot里,父母自己的工资又远超这9000多欧元的免税额,那么收益就要全额缴纳资本利得税。但如果孩子有自己的证券帐户,那么他帐户里资产的收益就可以用这个免税额抵消掉了,就免税了。

另外每人每年801欧元的Sparerpauschbetrag资本收益免税额还可以额外加上去。

想使用这个免税额非常简单,只需要跟税务局要一个Nichtveranlagungsbescheinigung证明孩子没有收入,然后交给depot就行了,所有低于免税额的收益都不会被征税。

利用孩子免税额的时候的注意事项

注意:使用这个避税技巧的时候,也要考虑孩子的免费医保的问题,如果孩子的收益超过了医保规定的限额,那么就得多出一份孩子的医保,哪个更划算还要读者自己计算。但好消息是,想要收益超过这个额度也不是一件简单的事情。

充分利用免税额不容易

如果给孩子买的只是最简单的分红再投入型ETF,则每年只需要对Vorabpauschale交税,按现在的情况,每100万欧元的ETF资产的应税Vorabpauschale只有不到100欧元,比免税额低了一个数量级。

当然也可以主动卖出收益好的ETF,然后再反手买回来,通过这个方式坐实盈利,来尽量充分利用免税额。可是由于证券的收税模式是“FIFO先进先出”,很难根据Depot里的盈利情况来判断需要卖出多少份额,所以充分利用免税额并不容易。

如果想要充分利用免税额,也许可以考虑Comdirect的儿童帐户Junior-Depot,它家帐户有一个模拟卖出时税务情况的功能,可以作为辅助工具。但我建议利用这么免税额的时候,尽量保守一些,哪怕少占点儿便宜,也不要不小心超过免费医保的上限,否则可能得不偿失。

给出去的钱泼出去的水

如果给孩子开Depot,就要确定自己是真心要把钱给孩子的,而不是还打算以后要回来,因为当钱进到孩子帐户的时候,它就属于孩子自己了,如果我们以后再转给自己,税务局就会怀疑当年赠与时的目的不纯,会造成很大的麻烦。

当孩子超过18岁以后,他也就拥有了对帐户的绝对支配权力,我们就不能再干涉了。

孩子的Depot和大人的有什么不同

其实就Depot的功能和费用上,孩子的Depot和大人的并没有区别,都是一样的Depot。

但是孩子本身没有法律上完全的签合同能力,需要有监护人的许可。家长给孩子开Depot相当于我们作为孩子的代理人在运行帐户,只有孩子成年后,这个Depot才会属于孩子自己。开设这种Depot的时候,我们也需要出局一些证明亲属关系的文件,比如出生证等等,只需要开户的时候根据银行要求做就行了,不需要有太多顾虑。

孩子开Depot有时候可以用家长的Girokonto作为Verrechnungskonto。

上面说的这些事情给银行增加了很多额外的工作,所以也不是每一家Depot都提供给孩子的Depot的,下面的表里是我觉得还不错的免费Depot,他们都是提供孩子帐户,通过下面表格里的链接进去后,根据我表里的产品名称找到开户链接就行了(比如U18、Juniordepot等等)。

不同定投情境下各券商费用对比

几家可以给孩子开户的券商虽然各家都有免费的定投活动,但是免费活动在未来是可能停止的,所以找一个定投价格本来就便宜的券商更重要。那么各家谁的定投更便宜呢?我这里对比了3种不同的情境,也许能够对你有所帮助。

情景1:定投一支基金的费用对比

有些券商的定投费用是随着定投额的增加而增加的,有些则只按基金数量计算,如果一次只定投一支基金,那么每次定投的费用随着定投额度的变化可以从下图读出。

当定投额比较小时,也就是每次低于50欧元的时候,ComdirectConsorsbank毫无疑问是最便宜的,在这两家银行定投一只基金的费用没有区别,所以它俩的费用曲线重合了。

当定投额接近100欧元时,DKB的费用又变成了最便宜的,因为它是固定费率的,定投每支基金固定收取一次1.5欧元。

本小节里的图并不能真的看见ING,因为不管怎么定投,它家都是免费的,画图软件绘制不出来。

情景2:定投2支基金的费用对比

假设每次定投2支基金,并且每支基金都是定额的(比如定投总额为100欧元,则两支基金分别为50欧元),费用随着定投额度的变化可以从下图读出。

其中ComdirectConsorsbank只按基金的定投额的比例进行收费,和基金个数无关,所以和只投资一个基金的情况没有费用区别,并且这两个银行的费用曲线依然是重合的。

当总定投额达到200欧元时,DKB的费用变成了最便宜,因为它是固定费率的,定投每支基金一次1.5欧元,两只就是3欧元。

本小节里的图并不能真的看见ING,因为不管怎么定投,它家都是免费的,画图软件绘制不出来。

情景3:定投3支基金的费用对比

如果每次定投3支基金,并且每支基金都是定额的(比如定投总额为120欧元,则两支基金分别为40欧元),费用随着定投额度的变化可以从下图读出。

其中ComdirectConsorsbank的依然和上面的两个情景没区别,并且它们依然是重合的,因为它们只按基金的定投额的比例进行收费。

当总定投额达到300欧元时,DKB的费用变成了最便宜,因为它是固定费率的,定投每支基金一次1.5欧元,3只就是4.5欧元。

本小节里的图并不能真的看见ING,因为不管怎么定投,它家都是免费的,画图软件绘制不出来。

总结

这里讨论的是极度简化的3种情况,投资多支基金的时候,假设了每只基金的定投额都是完全一致的,这和实际情况很可能有出入。所以当你投资多支基金时,收取的费用可能和我总结的有些许差异,但是相信差异也不会很大,希望这个对比能够帮你更清楚地明白券商的收费结构。

下面是各家券商的详细介绍。



更多券商对比

如果是寻找给成年人的Depot,欢迎参考我写的成年人Depot对比

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2 评论

  1. comdirect的先锋基金不能免费定投呀?还是时效性的问题(写文章当时可以)?

    • 真的啊!你说的对,我刚看了一下,现在已经没有几个免费定投的了。

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