在周末的讲座里跟大家讨论了，如何通过量化对比租房和买房来判断哪个更适合自己，我想通过这篇文章延展一下这个话题，从mindset思维方式的角度来探讨一下，自有住房到底算不算资产？
重点： - 自住房当然算资产 - 计算自己的实际财富状况的时候，要考虑自住房产生的负现金流 - 构建自己的简单资产负债表和现金流量表对估计财务状况很有好处
关于这个话题，在读者群里边也有过激烈讨论，我感觉非常有趣。
在大部分人眼里自有住房，当然属于资产，甚至属于很多人一生中最大的一个资产项目。
但是《富爸爸穷爸爸》的作者罗伯特清崎认为，自有住房不仅无法产生正的现金流，甚至会产生负的现金流，实际上属于负债。这种思维方式一度是非常颠覆我的世界观的，甚至我现在也认为，从改变自己理财思路的角度，这么想也是正确的。
但是从实用角度讲，自有住房当然可以算作是资产。
在上面的讨论里，实际上我们涉及到了企业三大报表里面的两个，分别是资产负债表和现金流量表。两个要分开讨论，但也要相辅相成。每个人都可以给自己做一个简化版的资产负债表，他就是下面的样子，左边是我们的资产，右边是我们的负债。左边减去右边就是我们实际的净资产。
如果我们贷款买房的话，资产负债表就像上图，整个房子当然在资产负债表的左边，而我们欠银行的钱就在资产负债表的右边。随着我们把钱还给银行，右边的负债会逐渐减少，而左边的资产则随着房产的市场价格波动。
我认为自有住房也是资产的原因很简单，如果把自有住房卖掉是可以换钱的，可以换钱当然就是资产。
当然了，实际上能不能换到钱也要看当时房产的市场价格如何。
但是，自有住房这种资产的性质和股票债券等不同。股票和债券都可以很容易的产生正的现金流，而自有住房几乎无法直接产生正的现金流，事实上它产生的是负的现金流，因为即便我们全款买房也需要为自有住房支付各种各样的费用，这一点并不能在资产负债表里看到，只能通过现金流量表。
扩展：自住房的现金流
自有住房也许能够间接产生正的现金流，因为也许我们为他支付的各种费用小于租一个同等状况的房子。如果我们采用国际通行的会计标准制作更复杂的现金流量表，就能看到这一点。但是不要忘记自有住房的机会成本，这个我也在讲座里进行了深入的探讨。
在以前的文章里面我描述过如何计算自己需要多少资产，达到财富自由的水平。这个计算过程就是在制作自己的简易现金流量表。这个用于衡量财富自由的现金流量表并不需要按会计标准制作，只要让自己能明白自己的状况就够用了。这个计算可以简化为3步。
第1步是计算所有被动收入，也就是把产生被动收入的资产都总结出来，看看到底能产生多少收益。一般可以假设资产产生现金流的能力是资产总额的了4%。在做这步计算的时候，我们自然不需要把自有住房也考虑进去，因为他并不能够主动产生正的现金流。
第2步是计算所有的支出。大部分理财书籍都会建议读者记账，一个重要目的就是能做到对自己的支出心里有数。由于不管自有住房是不是比房租更便宜，实际上每月都直接产生支出，所以它产生的负的现金流自然要在这一步计算。
第3步只需要比较被动收入是否大于支出，就知道自己是否处于财富自由的状态了。
从哲学的角度考虑自住房是不是资产也许是有意义的，但是从务实的角度出发，有可能会使问题的复杂度上升，反而无法帮助你理清思路以计算出真正能帮助自己的答案。
所以最简单的结论就是：
- 自有住房是资产吗？是！
- 但是我们计算财富自由的时候，不需要把它考虑在资产端。
如果你在有一个全款自有住房的情况下，还能够通过其他资产实现财务自由，那么这个自有住房可以当然可以算作是你财富自由的一个保障，相当于为自己的财富自由增加了一层缓冲垫。
但也不能忘记，这层缓冲垫的有很大的机会成本的，，如果不买房而是买基金买股票会不会更富有呢？是不是能在财富自由之路上助自己一臂之力，还要拿出计算工具自己仔细衡量一下。
作者：Dr. Rich 财富德国 （转载请获本人授权，并注明作者与出处）
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